Una tarjeta de débito es una herramienta muy útil cuando recién inicias tu vida laboral, recibes pagos de nómina, o bien, buscas una alternativa segura para guardar tu dinero; sin embargo, al tratarse de dinero propio, puedes llegar a olvidar que las tarjetas de débito también están sujetas a diversas regulaciones.
Estas limitaciones aplican sobre todo en lo que se refiere a depósitos y transferencias, pero no te preocupes, aquí te decimos todo lo que debes saber al respecto para que evites los problemas con Hacienda.
¿Cuál es el monto máximo que se puede depositar al mes en una tarjeta de débito sin declarar al SAT 2023?
De acuerdo con la fracción IV del artículo 55 de la Ley del Impuesto Sobre la Renta (LISR), las instituciones financieras tienen la obligación de reportar al SAT todos los depósitos en efectivo que se realicen a cuentas abiertas cuando el monto mensual acumulado supere los 15 mil pesos.
Por lo tanto, siempre y cuando la cantidad total de los depósitos que se hagan en tu tarjeta de débito en el transcurso de un mes no supere esta cantidad, no tienes de qué preocuparte.
¿Qué depósitos a tarjeta de débito NO son considerados en efectivo por el SAT?
Los que se efectúen a favor de personas físicas y morales mediante transferencias electrónicas, traspasos de cuenta, títulos de crédito o cualquier otro documento o sistema pactado con instituciones del sistema financiero.
¿Qué pasa si deposito más de 15 mil pesos en un mes en una tarjeta de débito y no lo declaro al SAT 2023?
Cuando alguna institución financiera reporta al SAT que los depósitos acumulados en una tarjeta de débito excedieron la suma de 15 mil pesos durante un mes, la entidad fiscal inicia las averiguaciones para detectar si existe alguna irregularidad entre tus gastos e ingresos.
¿De cuánto es la multa por depositar más de 15 mil pesos en un mes en una tarjeta de débito sin declararlo al SAT 2023?
De acuerdo con la Ley del Impuesto a los Depósitos en Efectivo (LIDE), si, derivado del proceso de averiguación, el SAT detectara alguna irregularidad entre los gastos y egresos reportados por alguna cuenta, podría fijar el pago de una multa equivalente al 3% del monto excedente acumulado durante el mes.
Sin embargo, dicha ley se mantuvo vigente del 01 de julio de 2008 hasta el 31 de diciembre de 2013 y fue abrogada el 1° de enero del 2014, lo que quiere decir que el cumplimiento de esa legislación ya no es obligatorio.
Por lo que, como ya se mencionó antes, la LISR sí requiere que los bancos, a más tardar el día 17 de cada mes, reporten las cuentas cuyos depósitos en efectivo excedan la suma de 15 mil pesos, sin embargo, únicamente puede exigir el pago de contribuciones por ese concepto en caso de que se trate de ingresos no declarados y el contribuyente no sustente documentalmente en su contabilidad el registro de dichos depósitos.
¿Cuál es el monto límite de transferencias entre cuentas propias sin declarar al SAT 2023?
Las transferencias entre cuentas propias (es decir, que pertenezcan al mismo titular) no tienen límite establecido, salvo que no excedan el saldo con el que cuenta la tarjeta de débito desde la que se desea hacer el traspaso.
Sin embargo, esta práctica no es fiscalmente recomendable y puede generarte problemas con Haciendo, debido a que el realizar de manera frecuente transferencias entre cuentas propias evita que el SAT considere estas entradas como parte de tus ingresos.
¿Cuál es el monto límite de transferencias a terceros sin declarar al SAT 2023?
Al igual que como sucede con los depósitos, las transferencias a cuentas de terceros no pueden exceder la suma de 15 mil pesos; sin embargo, el monto máximo de transferencias mensuales dependerá de la institución bancaria con la que hayas tramitado este producto, así como el tipo de tarjeta de débito que tenga la persona a la que deseas hacerle la transferencia.
Las tarjetas de débito nivel 1 no pueden recibir más de 5 mil 700 pesos; el nivel dos de tarjetas de débito permite depósitos mensuales de hasta 22 mil 800 pesos; mientras que las tarjetas de débito nivel 3 pueden recibir hasta 76 mil pesos al mes.
Si tienes alguna duda adicional sobre el tema, puedes solicitar información a la Procuraduría de la Defensa del Contribuyente (Prodecon), institución que brinda servicios de atención gratuita a través del correo electrónico atencionalcontribuyente@prodecon.gob.mx.
También puedes comunicarte al 55 12 05 90 00 o utilizar los servicios de chat en línea y asesoría personalizada remota que están disponibles en la página www.prodecon.gob.mx.
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